东湖区财政项目支出绩效自评报告

东湖区财政项目支出绩效自评报告

(南昌市东湖区 贤士湖 管理处 )

项目名称： 考核奖励经费 支出绩效评价

项目类别： 社会事业类

项目单位： 南昌市东湖区 贤士湖 管理处 （盖章）

评价机构：

评价年度： 2017 年度

主管部门： 南昌市东湖区 贤士湖 管理处 （盖章）

2018年6月14日

南昌市东湖区 贤士湖 管理处2017年度 考核奖励经费 项目支出绩效自评报告

前言

财政支出绩效评价，是指财政部门、预算主管部门和预算单位设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法，指标体系和评价标准，对财政支出效果进行客观、公正的评价。

财政支出绩效评价从深化部门预算改革，加强预算绩效管理的实际需要出发，通过科学合理的方法，客观公正的评价财政资金使用的经济性、效率性和效益性，是强化部门预算支出责任、改善财政支出管理、优化资源配置以及提高公共服务水平的重要手段。

为了了解2017年度南昌市东湖区 贤士湖 管理处考核奖励经费项目的实施情况和效果情况，以及专项资金使用的合理性和规范性，根据绩效评价有关文件及相关规定，按照绩效评价工作的一般准则，采用因素分析法、数据对比法等评价方法，同时辅以深度访谈、问卷调查、财务核查等证据收集方法，对“2017年度南昌市东湖区贤士湖管理处考核奖励经费”的使用及其效果实施绩效评价并形成绩效评价报告。

一、项目基本情况

（一）项目概况

1. 立项背景

为 充分调动全区上下工作积极性和创造性，确保 完成今年各项经济发展目标任务，特制定《东湖区2 017 年经济发展工作考核办法》 。

南昌市东湖区 贤士湖 管理处（以下简称管理处）为中共东湖区委、东湖区人民政府的派出机构，代表区委区政府对 贤士湖 管辖区域内的党务、行政、经济和社会事务实行统一领导、统一管理，为正科级建制，核定机关事业编制14名。

根据《南昌市财政 局 关于开展2017年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》（洪财办〔2018〕6号）文件及《东湖区财政局关于开展2017年度区级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》（东财字［2018］30号）文件要求，对2017年度区级部门预算项目支出开展绩效评价。绩效评价工作按照“谁使用、谁评价”的原则和《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）的规定，由各部门组织实施，现对2017年度南昌市东湖区 贤士湖 管理处考核奖励经费项目资金进行绩效评价。

2 . 立项目的

为全力 打造“实力东湖，活力东湖、魅力东湖”，奋力开创“四区一体”建设新局面，全面落实区委，区政府各项经济目标任务，进一步促进我区开放型经济健康持续发展，提高对外开放水平，实现开放型经济新跨越，更好地发挥其对东湖经济的拉动作用 。

3. 项目实施依据

根据南昌市东湖区财政 局 《 关于对各镇、街办（管理处）2 016 年经济工作进行奖励的请示（东财字[201 7 ]1 9 号）文件，南昌市东湖区贤士湖管理处 201 7 年度 考核奖励 专项经费安排为 371 . 26 万元。

4 . 项目基本性质及用途

考核奖励专项经费是由区政府用于开展招商引资、协税护税工作的专项资金，由区财政列入年度财政预算，主要用于区级部门和单位开展 以 下招商引资、协税护税工作：

开放型经济工作及奖励经费

街道本级日常经费开支

招商小分队的活动经费

外来投资者来南昌考察、洽谈及接待活动

参与开放型经济会议和活动的经费

（二）项目预期目标

1.项目预期总目标

通过建立经济发展目标分解落实机制，强化对经济运行情况的分析，全面把握经济运行态势，有效促进辖区 一般公共预算收入稳步增长和招商任务全面完成，进一步提升人人参与、关注辖区经济工作的浓厚氛围，力争处经济工作再上台阶。

2.项目预期阶段性目标

（1）利用外资。利用外资实际到位资金指导目标为 505 万 美元。

（2）利用内资。利用内资指导目标为 10800 万 元人民币，其中新增省外项目进资 6480 万 元人民币。

（3）项目推进。引进(注册)重大项目指导目标为 10 个。

3.项目预期目标完成情况

（1）利用外资。全年合同利用外资实际到位资金 515 万 美元，完成年指导目标的102. 18 %。

（2）利用内资。全年新增进资项目 2 个，实际利用内资1 0820 万 元，完成年指导目标的 100 . 19 %。

（3）项目推进。 今年共新引进项目31家，其中千万元项目5个， 市重大重点项目—中国黄金交易中心建设工程按进度施工建设，洪茂大厦已经封顶， 贤士湖 大厦预计年底封顶。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

根据财政支出项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性进行客观公正的综合评价，以衡量财政资金的使用绩效，分析支出项目是否达到了预期目标。同时，及时总结经验，分析存在问题，进一步改造和加强资金管理，提高财政资金的使用效益。根据财政绩效评价的要求和项目实际情况，本次绩效评价的目的主要有：

1、 掌握2017年度南昌市东湖区 贤士湖 管理处考核奖励经费的申请拨付及使用情况

2、 了解2017年度南昌市东湖区 贤士湖 管理处考核奖励工作项目产出及效果

3、 发现项目经费使用及项目实施中存在的不足和问题，并提出有针对性、可操作的解决决策。

（二）绩效评价原则和依据、评价指标体系、评价方法

1.绩效评价原则

绩效评价基本原则：

（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

（2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法 公开并接受监督。

（3）分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点，分类组织实施。

（4）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

根据以上原则，绩效评价应遵循如下要求：

（1）在数据采集时，采取客观数据，主管部门审查、社会中介组织复查，与问卷调查（电话回访）相结合的形式，以保证各项指标的真实性。

（2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。

（3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果描述外，还应总结经验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改进建议。

2.绩效评价依据

(1)财政部《财政支出绩效评价暂行管理办法》（财预[2011]285号）

(2)财政部《推进预算绩效管理的指导意见》（财预[2011]416号）

(3)财政部《预算绩效管理共性指标体系框架》（财预[2013]53号）

(4)江西省人民政府《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》 （赣府发[2013]8号）

(5)南昌市人民政府《关于印发<南昌市财政支出绩效评价管理办法>(试行)的通知》(洪府发[2014]8号)

(6)南昌市财政局《关于开展201 7 年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》(洪财 办 [201 8 ] 6 号)

(7 )区委办公室 区政府办公室 关于印发 《 东湖区 2 017 年经济发展工作考核办法 》( 东办发 [201 7 ] 40 号 )

（ 8 ） 《东湖区财政局关于开展2017年度区级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》（东财字〔2018〕30号）

（9）关于印发《贤士湖管理处2017年经济发展工作考核办法》的通知

3.绩效评价指标体系

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架，包括项目投入指标（项目立项、资金落实），过程指标（业务管理、财务管理），项目产出（产出数量指标、产出质量指标、环境效益指标、可持续影响指标），项目满意度（社会公众或服务对象满意度）。结合《东湖区2 017 年经济发展工作考核办法》 和《贤士湖管理处2 017 年经济发展工作考核办法》 以及项目设计要求、验收要求、 产出 效果等内容，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，指标数据来源于法规与政府文件、基础数据采集、问卷调查、访谈等，具体详见《项目绩效评分表》。

（1） 项目投入：占权重10分，用于考核立项依据充分性、资金落实等。

（2） 项目过程：占权重10分，分为业务管理和财务管理。用于考核管理制度、财务管理、项目质量等方面。

（3） 项目产出：占权重55分，分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面。

（4） 项目效果：占权重20分，分为 经济效益、 社会效益、 生态效益、 可持续影响 四 个方面。

（5） 项目满意度：占权重5分，主要是指资金项目的服务对象或公众满意度。

4.评价方法

本次绩效评价主要采用数据对比，将产出值与目标值对比，采取公众问卷调查、询问查证、数据收集汇总、指标分析等方法，在此基础上，形成自评价报告。根据设定的评价指标和计分标准结合管理处具体情况进行自评打分，采用百分制进行计分。

采用定量与定性相结合、项目承担单位自评与主管部门评价相结合的方法。

（三）绩效评价工作过程

根据南昌市财政局《关于开展201 7 年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》(洪财 办 [201 8 ] 6 号) 和《东湖区财政局关于开展2017年度区级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》（东财字〔2018〕30号） 要求， 管理处 认真组织201 7 年度 考核奖励 专项经费绩效评价工作，成立了绩效评价工作小组，并制定了详细的工作方案。工作小组认真组织相关数据统计和佐证材料收集等工作，围绕绩效评价指标体系，逐项严格评分，认真完成了项目绩效评价报告的撰写，报告力求客观、公正、全面地反映我 处2 017 年度招商引资工作的实际绩效。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1. 项目资金预算及实际到位情况分析

管理处 201 7 年度 考核奖励 专项经费财政预算为 3 71 . 26 万元，实际到位 371 . 26 万元，资金到位率为100%。

2. 项目资金实际到位情况分析

管理处2017年度考核奖励 专项经费实际支出 371 . 26 万元， 经济奖励经费136.98万元，工作经费53.98万元，目标30.17万元，节能24.1万元， 综治奖 48.24万元，文明17.14万元，党建52.34 万元，工会8. 31 万元， 预算执行率为 100 %。

3. 项目资金管理情况分析

为切实 增强加快发展的责任感和紧迫感，紧紧抓住促进我区经济发展的各种有利因素，扎实推进各项经济工作， 提高资金使用效益， 根据财政专项资金管理办法， 严格按照相关管理规定进行审批执行，做到全程跟进，全程监管，保证资金的专款专用，支出费用严格按照会计管理制度执行 考核奖励 专项经费的管理和使用，项目资金使用基本合 规 ，不存在截留、挤占、虚列等违规情况。

（二）项目组织实施情况分析

1.项目组织情况分析

管理处成立绩效工作领导小组，建立健全项目组织实施的机构和人员， 总体统筹指挥协调经济管理工作，做到分工明确，参照《东湖区2017年经济发展工作考核办法》和《贤士湖管理处2017年经济发展工作考核办法》检查考核项目的进行。

2. 项目管理情况分析

建立健全项目业务管理制度，严格执行相关项目管理制度， 严格按照国家的财务制度以及内部控制制度对该项目的资金实施管理，做到专款专用。在资金拨付过程中，规定了严格的内部审核制度和完整的审批程序及手续, 项目资料齐全并及时归档。

（三）项目绩效情况分析

1. 项目产出指标评价标准制订情况及理由、实际值情况分析

项目产出指标包括产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标和产出成本指标。2017年南昌市东湖区 贤士湖 管理处 考核奖励 经费支出 包括经济奖励经费、文明单位奖、综治奖、节能奖、党建开支、工会开支 根据项目资金支出明细，分别设置关于资金使用的产出指标，并根据支出项目特点及金额设置评价标准及权重。

（1） 产出数量（ 20 分）： 按照201 7 年度 管理处 招商引资工作目标，经济项目产出数量的三级指标和具体分值如下：

① 利用外资 到位资金：2 017 年 利用外资实际到位资金 完成515万 美元，完成年指导目标 的 102. 18 %，此项得 4 分 ；

② 实际 利用内资 全年完成数 。实际利用内资 全年完成1 0820 万元 ，完成年指导目标的 100 . 19 %，此项得 4 分 ；

③ 现汇进资全年完成数 。 现汇进资1 34 万美元 ， 完成年指导目标的 102 . 29 %，此项得 4 分 ；

④ 利用省外资金项目进资6 492 万元，完成年指导目标的10 0 . 19 %，此项得4分；

⑤ 固定资产投资全年完成 1 94957 万元，完成年指导目标的102.2 4 %，此项得4分。

（2） 产出质量（20分）： 根据对201 7 年度 管理处 招商引资工作 成果的质量分析， 考核奖励经费 项目产出质量的三级指标和具体分值如下： 项目考核完成率 （ 10 分）、 累计实施服务业重大项目完成率 （10分） 。

①项目考核完成率 。201 7 年 项目考核实际完成5个，完成年指导目标 50 %，此项得 5 分。

②累计实施服务业重大项目完成率 。201 7 年 重大 项目 实际完成数 2 个，完成年指导目标的 200 %，此项得 10 分。

（3） 产出时效（5分）： 管理处 201 7 年度招商引资工作计划均按时完成，此项得5分。

（4） 产出成本（ 10 分）： 成本 节约 率=（预算数-实际支出）/预算数×100%，成本控制率在±10%内得5分。201 7 年度 管理处考核奖励 专项经费的成本控制 在预算数内 ，此项得 10 分。

项目产出指标合计55分，绩效评价实际得分50分。

2. 项目效益指标评价标准制订情况及理由、实际值情况分析

（1） 经济效益（ 6 分）：

① 201 7 年我 处净值规模以上服务业企业户数 实际 完成 数 2个 ， 完成年指导目标的1 00 % ，此项得分1. 5 分。

②一般公共预算收入完成1 340 . 05 万元，完成年指导目标的8 1 . 3 %，此项得分1. 2 分；

③ 规模以上服务业营业收入 增长率- 1 % ，此项不得分；

④ 其他盈利性服务性营业收入 增长率- 14 . 1 %，此项不得分。

（2） 社会效益（ 5 分）： 社会消费品零售额任务增速实际完成率，完成年指导目标的 82 . 2 %， 此项得 4 . 1 分。

（ 3 ）生态效益 （4分） ： 引进项目对当地环境没有造成污染现象，在项目建设过程中也没有发生重大责任事故，此项得4分。

（4）可持续影响（5分）： 经济工作可持续进行，管理处以经济工作为中心，科学调度，加大招商引资、协税护税、项目推进工作可持续发展，此项得5分。

项目效果指标合计 20 分，绩效评价实际得分 1 8 . 1 分。

3. 项目满意度

（1） 、 服务对象满意度（5分）： 201 7 年度 贤士源管理处 考核奖励 工作服务对象满意率在9 5 %以上，此项得5分。

四、综合评价情况及评价结论

201 7 年是全面深化改革的关键之年，在 区 委、 区 政府的正确领导和强力推动下， 东湖区 贤士湖 管理处 以扩大有效投资为目标，主动作为，精准发力，努力实现招商引资工作稳健开展和提质增效，各项绩效指标均基本达标，自评得分 90 . 6 分，经绩效评价小组复核，201 7 年度 考核奖励 专项经费绩效评价得分 9 0 . 6 分 ，等级为 “优秀” 。

五、绩效评价结果应用建议(以后年度预算安排,评价结果公开等)

面对错综复杂的国内外宏观经济环境，鉴于我 区 招商引资工作的任务和要求呈逐年增长趋势，建议财政继续确保项目资金投入。

绩效评价结果应用既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理，增强资金绩效理念，合理配置公共资源，优化财政支出结构，强化资金管理水平，提高资金使用效益的重要手段。各地、各部门要高度重视绩效评价结果应用工作，积极探索和建立一套与部门预算相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，提高绩效意识和财政资金使用效益。

六、项目实施经验、做法、存在的问题和改进措施

（一）项目实施经验、做法

1、从保存量、抓增量入手，切实加大财税工作力度。一是加强与辖区纳税户联系，特别是做好重点税源户的定期走访工作，尽最大限度地稳定现有税源。对企业经营中遇到的困难，尽力帮助协调解决，为企业排忧解难。二是继续加大与国税稽查部门的对接，加强对辖区企业偷、漏税款的稽查征缴工作；三是在增量上下功夫，加大与江西富 昌石油 的协调沟通，同时继续做好与上海建工集团南昌前湖建设有限公司的对接，及时掌握其纳税情况，对每笔工程项目及时跟踪催缴。四是在新增税收上下功夫，加大对辖区零星建安 工地税款催缴工作，主要是对洪茂大厦、党建服务中心项目、青山北路地下管廊工程以及七里村工棚建设等项目的催缴；详细摸排本辖区内房屋出租户和房产资源信息，扎实做好本辖区的税源信息台账和房产税代征工作。

2、加快已落户项目建设进度，对中国黄金江西置业有限公司产业大楼、洪茂大厦、 贤士湖 大厦等重大重点在建项目要加大建设督促力度，建立专人负责制，及时掌握了解掌握工程在建情况，帮助项目早日完工。

3、继续做大重大项目引进工作。在招商引资方面，将加大与尚信资本对接服务，目前区金融办正在积极与省金融办沟通，我们将做好企业冠名、注册等后续事宜，力争尽快将江西省供销发展冷链物流产业基金（有限合伙）项目（总投资30亿元）落户在东湖。

（二）存在的问题

在肯定成绩的同时，通过此次绩效评价工作的开展，我们也发现了自身工作的一些不足：

（一）思想不够开放。发展意识、担当意识不够强，支持创新创业、促进产业集聚、降成本补短板的政策措施体系与周边城市相比存在较大差距。

（二）招商产业导向不明晰。存在产业交叉重叠、同城招商竞争激烈的现象，少数地方仍保持着“捡到篮子里就是菜”、“胡子眉毛一把抓”的陈旧观念。

（ 三 ）专项资金财务监控工作有待加强。按照财政绩效评价的工 作要求， 我处 对 考核奖励 专项经费的财务监控工作还有欠缺。

七、项目后续工作安排

（一）强化高位推动。坚定实施对外开放主战略，加力推进招商引资“一把手”工程，充分发挥“关键少数”的带动示范作用。我 处 将每 月 对主要领导小分队外出招商情况进行实时跟踪。

（二）强化调度考核。 真正将经济工作考核落到实处，实行每月一通报、季度 一 考核、年终总考核的办法，并按总分数由高至低进行排名。

（三）强化产业招商。按照“发展速度、投资强度、产业梯度、帮扶力度、高位调度”的要求， 逐步推进规范化、标准化的招商流程，不断适应招商新形势需要。

（ 四 ）加大新闻宣传。一是深化与各类媒体的合作，设立招商专栏，及时公布招商动态，展示招商成果，推进招商项目；二是加强在各级各类媒体的招商成果、成功经验、典型案例的推广宣传；三是丰富完善 管理处 公众微信、微博、网站的内容与形式，及时向公众传播 我区 开放发展新成就。

（ 五 ）加强专项资金绩效管理。通过201 7 年度 考核奖励 经费绩效评价工作的开展，进一步加强专项支出的绩效管理，完善业务和财务管理制度，健全和落实财务监控机制，有效提高专项资金的使用效益和效率，确保财政资金的使用绩效。

八、项目其它需要说明的问题

无

南昌市东湖区 贤士湖 管理处

2018年6月14日